Benefícios fiscais de um PPR no IRS
É no momento da entrega da declaração anual do IRS que muitos contribuintes, detentores de um Plano Poupança Reforma, se apercebem das vantagens que estes oferecem.
Um dos aspetos que distingue este veículo de poupança de outros, são os benefícios fiscais que estes proporcionam. Em sede de IRS, de acordo com a idade e montante investido no ano anterior em produtos PPR, é possível obter os benefícios que resumimos abaixo.
| Idade | Benefício Fiscal Máximo |
|---|---|
| Até aos 34 anos | € 400,00 |
| Entre os 35 e os 50 anos | € 350,00 |
| A partir dos 50 anos | € 300,00 |
A escolha de um PPR
A oferta de Planos Poupança Reforma em Portugal é bastante vasta. No entanto, podem existir diferenças significativas a vários níveis entre as diversas opções.
Por um lado, existem dois grandes grupos de produtos PPR: Seguros e Fundos. Habitualmente os primeiros oferecem garantia de capital mas também proporcionam taxas de rendimento mais baixas. Por outro lado, os Fundos, não tendo garantia de capital, conseguem frequentemente oferecer taxas de rendimento mais elevadas. Estes dois grupos constituem assim a primeira escolha que deverá fazer ao procurar um Plano Poupança Reforma para investir.
Prefere privilegiar a garantia de capital ou está disposto a abdicar dela para obter taxas de rendimento mais atrativas? A escolha é sua.
Depois de tomar uma decisão relativa ao tipo de PPR é altura de se debruçar sobre o risco/volatilidade que está disposto a suportar. Existem no mercado opções com maior e menor risco. Normalmente, as primeiras dizem respeito a Planos Poupança Reforma com uma maior componente de ações em detrimento de obrigações. Por outro lado, se escolher uma opção com menos risco esta provavelmente será composta, maioritariamente, por obrigações. A Infografia abaixo reúne dados históricos entre 1926 e 2016 para o ajudar a escolher a composição mais adequada para si.
Fonte: Os dados utilizados nesta infografia foram retirados do website oficial da Vanguard, uma das maiores gestoras de fundos do Mundo (https://personal.vanguard.com/us/insights/saving-investing/model-portfolio-allocations)
Comparar produtos PPR
A comparação de diferentes opções de PPR é bastante importante antes de poder escolher qual a melhor solução para si. No entanto, por existirem ofertas tão diversas a nível estrutural, é importante comparar produtos semelhantes. Uma taxa de rentabilidade, por si só, não deve ser um critério a ter em conta. Esta deve ser relacionada com o nível de risco e tipo de PPR. Aquilo que deve ter em conta, dentro do nível de risco e perfil de investidor de que faz parte, é qual o produto que oferece uma taxa mais atrativa.
Complementarmente à taxa de rendimento média do produto PPR é importante perceber quais os custos de subscrição e resgate envolvidos. Estes podem fazer diferença e alterar a taxa de rendimento anunciada. Um produto pode historicamente ter uma performance ligeiramente inferior a outro mas não ter qualquer custo de subscrição e resgate, podendo compensar essa diferença.
Escolher uma Sociedade Gestora
A instituição que escolher para o seu PPR é outro dos fatores importantes a ter em conta. Por se tratar de um investimento a longo prazo, é relevante pensar na sustentabilidade e confiança de que a instituição goza.
O portal Rankia publicou uma lista das melhores sociedades gestoras portuguesas entre as quais se encontra a Optimize Investment Partners, que apresenta um leque de soluções frequentemente premiadas.
É importante também referir que não só de rentabilidades se faz uma sociedade gestora. O atendimento ao Cliente, a disponibilidade para responder a dúvidas, a transparência demonstrada e os meios digitais e físicos colocados à disposição dos Clientes, são fatores que podem ajudar a formular a sua decisão. O facto de uma Sociedade Gestora ser especializada neste tipo de produtos, em vez de ter uma atividade mais abrangente, também pode constituir um motivo válido para a sua opção.
Conclusão
A subscrição de um Plano Poupança Reforma e seu reforço anual, permitem-lhe obter benefícios fiscais significativos no seu IRS. Estes podem fazer a diferença entre ter de liquidar imposto ao Estado ou poder recebê-lo. Assim, se dispõe de algumas poupanças não deve deixar de aproveitar este rendimento adicional anual.
A diversidade de oferta de PPR exige que faça uma análise detalhada a várias opções antes de escolher o mais adequado para o seu perfil. Por um lado, deve definir que tipo de risco está disposto a aceitar e, consequentemente, que tipo de PPR pretende subscrever. Posteriormente, para tomar uma decisão final, poderá comparar rentabilidades, comissões de subscrição/resgate, confiança nas sociedade gestora, entre outros.